1．目的：通過規范內部檢查規定，使各項內部控制規定不斷改進、完善和嚴格執行，以提升監理項目部形象，形成良好的企業精神和內部控制文化。
2．意義：依據內部控制規定，檢查監理項目部的執行情況。促使內部控制規定在實際工作中得到有效執行。 對項目部執行內部控制規定情況作出評價，提出整改建議和獎懲意見。發現內部控制中存在的重大問題，并提出對內部控制規定修改完善的意見。
??? 確保監理項目部對內部控制規定執行情況符合國家有關法律法規和外部監管機構的要求。
確保檢查與評價工作的程序合規、方法合理、評價意見客觀、整改建議可行、獎懲意見恰當。
3．編制依據：
?? 吉林省吉能電力建設監理有限責任項目部《監理項目部內部檢查規定》
4．主要檢查內容
4.1對崗位人員職責履行、行為規范的檢查；
4.2工程監理項目部每兩個月對各自的管理過程逐項進行自查，并形成記錄；
4.3工程監理項目部每月對合同的履行情況進行自查，并形成檢查記錄。
4.4檢查的內容包括本工程監理合同、監理規劃、監理細則、管理規定、職責履行、監理行為、監理規范等；相關文件的簽署以及文件審查記錄；安全旁站、質量旁站以及安全質量巡視記錄、監理日志等檢查。
5．內部檢查風險預測
5.1 由于檢查與評價工作流程設計不合理或控制不當，使內部控制規定不能不斷有效改進、完善和嚴格執行，影響監理項目部形象。
5.2項目部執行內部控制規定存在重大缺陷，與國家現行法律法規和上級要求相抵觸，檢查人員未及時提出更新或完善的改進意見或建議，導致被檢查的監理人員行為違規并受處罰，以致損害項目部利益或聲譽。
5.3 項目部對檢查已確認的整改措施未予實施或建議未予采納，導致內部控制規定執行中存在的違規行為得不到及時有效的糾正。
5.4 檢查人員工作能力不足，或職業操守較差，或未按規定工作程序和方法操作，導致檢查、評價結果與實際情況不符，整改建議或改善方案不切實際。
6．內部檢查流程步驟
6.1 成立和確定檢查評價領導小組和工作組
6.2監理項目部成立內部控制檢查評價工作領導小組。組長由總監理工程師擔任，副組長由副總監擔任，成員由監理項目部主要負責人組成。
6.3 檢評領導小組應當根據實際情況，確定或組建內部控制檢查評價工作組。
7．制定檢查評價工作計劃
??? 檢評組每月月初根據本流程規定和檢評領導小組的要求，編制內部會計控制檢查評價工作計劃，具體明確定期抽查的時間，明確檢查人員的分工以及完成檢評工作的時間目標和要求。
工程監理項目部定期對《監理規劃》的實施情況進行自查，工程監理項目部自查一月一次。
8．實施檢查
8.1 檢評組根據審定后的檢評工作計劃，確定內部控制檢查控制點。
8.2 檢評組制定檢查方案，下發檢查通知書，組織開展內部控制檢查。
8.3 自查并形成自查報告。
8.3.1 監理人員應按檢評領導小組的要求，對與本部門職責相關的流程或控制點進行自查。
8.3.2 檢評組現場調查內部控制。
8.3.3 檢評組審閱各種文件，詢問被檢查監理人員，了解監理人員對相關業務流程內部控制規定的熟悉、本工程設計圖紙、施工作業指導書、施工工藝流程、質量標準掌握情況以及國家電網項目部、省電力項目部、監理項目部、業主項目部下發的最新文件學習了解情況等。
8.3.4 檢查人員采用審閱證據和實地觀察等方法，對照業務流程步驟、控制點和監督檢查方法，抽取一定的有關本工程監理控制要點進行測試。
8.3.5 檢查人員將測試情況（包括存在的問題和被檢查部門已有的改正措施）記錄于工作底稿，被檢查部門負責人或當事人在工作底稿上簽字確認。
8.3.6 檢評組總體評價內部控制并形成內部審計報告。
8.3.7 檢評組將檢查、評價結論告知被檢查人，并與其交換意見，被檢人對檢查、評價結論提出書面反饋意見并簽字確認，對存在的問題限期整改。
8.3.8 檢評組將檢查中發現的內部控制缺陷和異常事項、改進建議及解決進展情況等形成內部審查報告。
8.3.9 檢評領導小組依據內部審查報告，對該監理人員進行評估。
8.3.10 監理項目部內部控制規定是否按照《監理規劃》建立健全和有效運行，是否存在缺陷。
8.3.11 確定是否對監理項目部整改落實檢查建議的情況進行跟蹤檢查，并參考項目部業務部門開展檢查或抽查的情況，提出應予獎懲人員以及獎懲的初步意見，并記入本月的績效考核。
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